咨询行业boss不懂税筹?税率可能会涨到45%!如何合理节税70%以上?

　　

 

　　咨询业在世界范围内发展很快。据有关资料显示：在德国从事管理咨询的公司有近7000家。在英国80%的大中型企业常年雇用咨询公司为其进行战略、组织、管理、生产和信息技术的咨询。美国咨询公司的服务内容涵盖了管理、技术、工程、财务等方方面面。由于咨询公司在信息系统、专业人才和技术分析等方面具有独特优势，越来越多的企业已经离不开咨询业。
 

　　根据咨询行业经营主体，涉及到的税种也有所区别，但主要涉及的税种包括增值税、企业所得税、个人所得税、印花税、附加税等几种，其中增值税、企业所得税、个税是行业公认税负压力较大的税种。黔之尚财税网【http://www.qzstax.com/】合理合法节税主要从以下方面入手：
 

　　一、增值税
 

　　1、增值税纳税人身份的选择：
 

　　咨询行业面对的客户群体：一般纳税人对增值税进项税额是有合理的需求，但这样的愿望不是强制性的;小规模纳税人群体占多数。建议咨询行业企业年应税所得低于?500万元的，以小规模纳税人身份为佳。同时，也不用被动接受一般纳税人身份!
 

　　咨询行业成本最大的部分是人员工资，取得增值税进项税额非常困难，增值税纳税人身份以小规模纳税人为上佳!
 

　　小规模纳税人的税收优惠政策：增值税在月不超过10万元时(不含税)，增值税在条件期限(2019年1月1日-2020年12月31日)免征!

　　

 

　　2、小规模纳税人业务凭证的选择
 

　　咨询行业的经营主体，开具发票主要有3种：企业自开增值税普通发票、企业自开增值税专用发票、税务局代开增值税专用发票!
 

　　考虑到小规模纳税人开具的增值税专用发票，其增值税额是不能享受免征的现实情况。在开具增值税发票时，以企业自开增值税普通发票为主。
 

　　3、关于咨询行业增值税总结一下
 

　　咨询行业增值税节税的主线，以小微企业小规模纳税人身份暂免为主线。控制被强制或者被动认证为一般纳税人身份，销售额合理均衡发展，业务凭证以增值税普通发票为主!
 

　　二、企业所得税(13271935807 黔之尚财税电话即是微信)

　　1、小微企业的条件
 

　　咨询类的中小企业，一般情况下都可以满足资产5000万元以内、平均从业人员不超300人、年应纳税所得额不超过300万元的条件，可以满足普惠性企业所得税政策的优惠条件!
 

　　2、企业所得税的计算
 

　　为简化计算和方便理解，本文以一般企业计算后的实际征收率为例，企业所得税特殊税率的，以实际税率计算征收率!
 

　　应纳税额=应纳税所得额1X5%+应纳税所得额2X10%
 

　　应纳税所得额1是小于等于100万元的部分，应纳税所得额2是大于100万元小于等于300万元的部分!

　　

 

　　三、个人所得税
 

　　金税三期、营改增、社保入税、五证合一、国地税融合的征管模式已经开启。18年8月31日，人大常委会通过新版个人所得税法，“起征点”提升至5000元(准确说法为每年综合所得的基本费用扣除6万元)、6大专项附加扣除汇集等减税政策普遍惠及工薪阶层。
 

　　咨询高收入人群必看，不懂税筹你的税率可能会涨到45%!
 

　　个税改革利国利民，然而看税在这里特别提醒大家：新个税法实施后，其实并非所有人都能达到减税的效果。如果是收入较高的人群，很有可能税率还会抬升至最高到45%!
 

　　税率抬升，究其根本合并纳税是主要原因。原本，工资薪金及劳务报酬等都是单独计税的，现在按照新税法变为合并计税。是否减税取决于劳务报酬等其他三项的收入多少，如果收入较大，你的税负将不降反增。
 

　　面对以上税负压力问题，除了企业本身具备享受国家其他优惠政策条件以外，同时选择总部经济招商模式可叠加享受重庆、湖北、上海园区的扶持政策。以总部经济模式来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的税收优惠区，不仅最节税而且合理合法。
 

　　1.针对有限公司，可以享受到的税收优惠政策：
 

　　增值税：以地方留存的40%--70%扶持
 

　　企业所得税：以地方留存的40%--70%扶持
 

　　【财政扶持周期短，一般是申报的次月就拿到扶持款。纳税大户采用一户一议的方式，扶持奖励更多】
 

　　2.针对个人独资企业，可以享受到的税收优惠政策：
 

　　个人所得税核定征收：小规模纳税人0.5%-2.1%(小规模最高2.1%)，一般纳税人0.5%-3.1%
 

　　总税负仅仅5.18%
 

　　总部经济招商的地区没有限制，全国各地均可以注册的行业
 

　　文化传媒、文化传播、服务业
 

　　信息科技产业
 

　　建筑设计工程专业服务业
 

　　医药行业
 

　　商贸业
 

　　咨询行业